Bilans stanja: Koliko od bankovnog salda pripada stanarima? Depoziti i unapred plaćeni iznosi na prvi pogled

Šta bilans stanja može učiniti za vas?

Bilans stanja prikazuje finansijsko stanje na određeni datum: koliko imate imovine (saldo bankovnog računa, potraživanja), koliko dugujete obaveza (depoziti stanara, unapred plaćeni troškovi struje, obaveze) i vaša neto vrednost. To nije zbir za period, već stanje na odabrani datum.

Najkorisniji scenarij: Održavajte pregled nad novcem od stanara. Depoziti i unapred plaćeni iznosi treba da se vrate, lako ih možete potrošiti ako su pomešani sa bankovnim saldom. Bilans stanja ih jasno prikazuje kao obaveze.

Kako koristiti

Korak 1: Podesite uslove izveštaja

Idite na stranicu izveštaja u listi funkcija (kliknite na izveštaje u levom meniju, zatim na izveštaj) i postavite sledeće uslove:

• Vrsta izveštaja: Izaberite bilans stanja.
• Izaberite objekat/vlasnika/kompaniju: Odlučite obuhvat izveštaja: jedan objekat, svi objekti jednog vlasnika ili cela kompanija.
• Датум извештаја: Изаберите одређени датум. Биланс стања представља стање на тај дан, тако да је потребан само један датум, а не период. Ово је уједно и најочигледнија разлика у односу на биланс успеха.
• Начин рачуноводства: Изаберите готовинско књиговодство (на дан пријема новца) или обрачунско књиговодство (на дан настанка обавезе), разлике су у често постављеним питањима.

Корак 2: Генериши извештај

Кликните на 'генериши извештај' да бисте добили биланс стања на одређени датум. Садржај је подељен у три секције:

• Средства: Ресурси које имате, као што су стање на рачуну трстевеног фонда, неплаћена потраживања, сумирају се у укупна средства.
• Обавезе: Дуговања, углавном према станарима: депозити (који треба вратити након одјаве), аванси (унапред плаћени, али неискоришћени износи, попут електричних рачуна), обавезе према добављачима, сумирају се у укупне обавезе.
• Капитал власника: Након одбитка обавеза, права вредност која вам припада, укључујући акумулирану нето добит овог периода.

Кликните на икону за штампање у горњем десном углу извештаја да бисте директно штампали или сачували као PDF за рачуновођу или власника.

Честа питања

Зашто се износи у извештајима на бази готовине и обрачунској основи разликују?

Ово је нормално. Две основе имају различито временско признавање за исту трансакцију: Готовинска основа прати датум примљене уплате, а обрачунска основа прати датум обавезе. Ако постоји прекогранично примање и плаћање (нпр. касније плаћена рента, унапред плаћена средства), износи у два извештаја биће различити, али у дужем периоду укупан износ ће бити исти.

Која је разлика између извештаја добити и губитка и биланса стања?

Различит временски концепт. Извештај добити и губитка приказује резултате пословања за одређени период, као што је од 1. јануара до 30. јуна, колико је прихода остварено, колико је потрошено и колико је нето зарађено, као филм. Биланс стања приказује финансијско стање у одређеном тренутку, као што је 30. јуна, колико актива имате и које обавезе према закупцима, као фотографија. За упознавање са профитом за шест месеци, погледајте извештај добити и губитка; за преглед колико новца тренутно држите за заложене закупце, погледајте биланс стања.

Зашто су депозит и унапред плаћени рачуни за струју у обавезама?

Зато што власници ових средстава нису ви, већ закупци. Депозит треба вратити закупцу када се исели; унапред плаћени рачуни за струју омогућавају закупцима да са депозитом плаћају стварне трошкове струје, уклањајући потребу за месечним обрачунима, а неисплаћени износи се враћају при одласку. Дакле, ови износи се на вашем рачуну воде као обавезе и појављују се у сектору обавеза биланса стања, а не као добит у извештају добити и губитка. Тек по стварном одбијању струје, тај износ се признаје као приход од струје за текући период.