Cash Flow Statement: Gaano kalaki talaga ang dinagdag sa cash ng account sa panahon ng pagkolekta ng renta?

Ano ang magagawa ng Cash Flow Statement para sa iyo?

Sinagot ng Cash Flow Statement ang tanong na hindi masagot ng Income Statement: Gaano nga ba talaga kalaki ang nadagdag o nabawas sa pera ng account sa panahon na ito? Nagsisimula ito sa panimula ng cash balance, inuulat ang netong pagbabago ng cash, at nagtatapos sa pagtatapos ng cash balance para makita mo ang actual na paggalaw ng pera sa panahong ito.

Bakit ang netong kita ay hindi katumbas ng cash? Dahil sa pag-upa ng ari-arian, maraming pagkakataon kung saan ang kita at cash ay hindi nagtutugma: Na-due na ang renta pero hindi pa nagbabayad ang tenant, may kita na pero wala pang cash; nakatanggap ng deposito, may cash na pero hindi pa kita. Sinasabi ng income statement kung magkano ang kinita, at sinasabi ng cash flow statement kung magkano ang talagang nakuha, kumpleto lamang kapag parehong tiningnan.

Paraan ng Pagpapatakbo

Hakbang 1: Itakda ang mga kondisyon ng ulat

Pumunta sa pahina ng ulat ng listahan ng feature (i-click ang ulat sa kaliwang menu, pagkatapos ay i-click ang ulat), at itakda ang mga sumusunod na kondisyon:

• Uri ng Ulat: Pumili ng Cash Flow Statement.
• Pumili ng Property/Owner/Company: Tukuyin ang saklaw ng ulat: isang property, lahat ng property sa ilalim ng isang owner, o ang buong kumpanya.
• Panahon ng Ulat: Malayang pumili ng simula at pagtatapos na petsa. Ang panimulang cash balance ay mula sa estado sa araw ng pagsisimula, at ang pangwakas na cash balance ay mula sa estado sa araw ng pagtatapos.
• Batayan ng Accounting: Piliin ang cash basis (ayon sa petsa ng aktwal na pagtanggap) o accrual basis (ayon sa petsa ng pag-utang). Ang batayang ito ay makakaapekto sa komposisyon ng netong kita at mga pagsasaayos, tingnan ang FAQ.

Hakbang 2: Bumuo ng Ulat.

I-click ang Bumuo ng Ulat at lilikhain ng sistema ang Cash Flow Statement. Basahin ang ulat mula itaas pababa, ito ang landas mula sa kita patungo sa cash.

• Mga Aktibidad ng Operasyon.: Magsimula mula sa netong kita ng kasalukuyang panahon (pareho sa Income Statement), dagdag ang mga pagsasaayos (pagbabago sa working capital). Ang mga pagsasaayos ay tumutukoy sa bahagi kung saan ang kita ay hindi katumbas ng cash, halimbawa pagbabago sa bayad na renta, deposito, at unearned income.
• Netong Pagbabago sa Cash ng Panahon.: Pagkatapos ng mga pagsasaayos sa netong kita, makukuha ang aktwal na pagtaas o pagbaba ng cash sa panahong ito.
• Umpisa at Katapusan na Balanse ng Cash.: Ang balanse ng cash sa umpisa na dinagdagan ng netong pagbabago sa cash ng panahon ay katumbas ng balanse ng cash sa katapusan. Ang balanse sa katapusan ay dapat sumang-ayon sa aktwal na estado ng inyong account sa araw ng pagtatapos, ito rin ang pinakamadaling paraan ng pag-verify ng mga account.

I-click ang icon ng pag-print sa kanang itaas ng ulat para diretsong i-print o i-save bilang PDF para sa accountant o owner.

Mga Madalas na Itanong

Bakit magkaiba ang netong kita at netong pagbabago sa cash ngayong buwan?

Dahil ang kinita ay hindi laging pumasok na, at ang pumasok ay hindi laging kinita. Ang upa ay due na pero hindi pa bayad: kasama sa kita, hindi pa sa cash. Natanggap na ang deposito o prepaid na bayad sa kuryente: pumasok ang cash pero utang ito sa tenant, hindi kita. Ang mga ito ay isinaayos sa mga adjustment (pagbabago ng working capital), kaya ang netong kita plus adjustments ay katumbas ng totoong pagbabago sa cash.

Ano'ng pagkakaiba ng Income Statement at Cash Flow Statement?

Sinasagot ng Income Statement kung magkano ang kinita: kita minus gastos sa panahon na ito. Sinasagot ng Cash Flow Statement kung magkano ang pumapasok na pera: aktwal na pagtaas o pagbaba ng cash mula umpisa hanggang katapusan ng panahon. Sa isang mahusay na pinapatakbong property, magtutugma ang dalawa sa mahabang panahon, ngunit posibleng magkaiba sa isang partikular na panahon, tulad ng buwan na may maraming late payments sa upa, magandang kita sa Income Statement, di-magandang cash flow. Kaya kailangang tingnan ang parehong reports.

Ano ang ibig sabihin kapag walang adjustments na naitala sa panahon na ito?

Ibig sabihin walang pagbabago na bumitaw sa kita at cash, tulad ng walang bagong o nabawi na receivables, at ang balanse ng deposits at prepaid ay hindi nag-iba. Sa ganitong kaso, ang netong pagbabago sa cash ay katumbas ng netong kita.