Отчет за паричния поток: Колко наистина се увеличи наличният кеш по време на този период на събиране на наем?

Какво може да направи отчетът за паричния поток за вас?

Отчетът за паричния поток отговаря на въпрос, на който отчетът за приходи и разходи не може: Колко реално се е увеличила или намалила наличността в брой през даден период? Отчетът започва с началния баланс в кеша, изброява нетните промени в кеша през периода и завършва с крайния баланс в кеша, позволявайки ви да видите реалния резултат на паричните операции през този период.

Защо нетната печалба не е равна на наличните пари? Защото в управлението на имоти има много ситуации, където печалбата и наличните пари се разминават: наемът е начислен, но наемателят не го е платил - печалба има, но парите не са постъпили; депозитът е получен - парите са влезли, но това не е печалба. Отчетът за приходите и разходите показва колко сте спечелили, а отчетът за паричния поток показва колко реално сте получили. За да имате пълна картина, трябва да гледате и двете.

Как да използвате

Стъпка 1: Задайте условията за отчет

Влезте в страницата за отчети в списъка с функции (щракнете върху „Отчети“ в лявото меню, след това върху отчитания отчет) и последователно настройте следните условия:

• Вид на отчета: Изберете отчет за паричния поток.
• Изберете обект/собственик/компания: Определете обхвата на отчитането: един обект, всички обекти на даден собственик, или цялата компания.
• Период на отчета: Изберете свободно начална и крайна дата. Началният баланс на наличните пари е от състоянието на началната дата, а крайният баланс е от състоянието на крайната дата.
• Основи на счетоводството: Изберете касова основа (според дата на плащане) или начислителна основа (според дата на възникване). Основният избор ще повлияе на състава на нетната печалба и коригиращите елементи за периода, вижте ЧЗВ.

Стъпка две: Генериране на отчет

Щракнете върху генериране на отчет и системата ще произведе отчет за паричните потоци. Прочита се отгоре надолу, показвайки пътя от печалба до пари в брой:

• Оперативна дейност: Започва с нетната печалба за периода (същата като в отчета за приходите и разходите), с добавени коригиращи елементи (промени в оборотния капитал). Коригиращите елементи разглеждат разминаванията между печалба и реални парични постъпления, като например наем за изискуеми, но неполучени плащания, депозити и аванси.
• Нетна промяна в паричните средства за периода: След корекция на нетната печалба, се установява реалната сума на увеличаване или намаляване на паричните средства за периода.
• Начален и краен баланс на паричните средства: Началният баланс на паричните средства плюс нетната промяна за периода се равнява на крайния паричен баланс. Крайният баланс трябва да съвпада с действителното състояние на вашия акаунт в края на периода, което е най-прекия начин за проверка на сметките.

Щракнете върху иконата за печат в горния десен ъгъл на отчета, за да го отпечатате или запазите като PDF, който да предоставите на вашия счетоводител или собственик.

Често задавани въпроси

Защо нетната печалба и нетната промяна в паричния поток за периода са различни?

Защото спечелените пари не винаги са постъпили, а постъпилите не винаги са спечелени. Ако денят за плащане на наема е дошъл, но наемателят още не е платил: печалбата се отчита, но парите не са получени. Ако получим депозит или авансово платено електричество: парите влизат, но са задължение към наемателя, а не печалба. Тези разлики се покриват чрез коригиращи елементи (промяна в оборотния капитал), така че нетната печалба плюс корекциите да е равна на реалната промяна в паричния поток.

Какво е различното между отчета за печалбите и загубите и отчета за паричния поток?

Отчетът за печалбите и загубите отговаря на въпроса колко е спечелено: приходи минус разходи за периода. Отчетът за паричния поток отговаря на въпроса колко пари са постъпили: реалното увеличение или намаление на наличните пари от началото до края на периода и причините за това. За дългосрочен успех двете обикновено ще съвпаднат, но за един период може да има значителни разлики. Например, ако наемите много забавят плащанията, отчетът за печалбите ще изглежда добре, а отчетът за паричния поток — зле, което е причината те да се разглеждат заедно.

Какво означава, че няма записи за корекции за този период?

Означава, че в този период няма промени, които да дезинтегрират печалбата и паричния поток, като няма увеличение или намаление на вземанията, депозити или авансови плащания. Тогава нетната промяна в паричния поток за периода е равна на нетната печалба.