Баланс: Колко от банковия баланс всъщност е на наемателите? Погледнете депозити и предварително платени суми на един поглед

Какво ви показва балансът?

Балансът показва финансовото състояние към определена дата: колко активи имате (баланс по банкови сметки, неполучени вземания), какви задължения (депозити от наемателите, предварително платените сметки, дължими суми), и какво остава след тяхното изваждане, а това е собствената ви стойност. Това не е общ сбор за период от време, а снимка на състоянието на конкретна дата.

Най-практичен сценарий: Винаги знайте колко пари на наематели сте задържали. Депозитите и предплащанията са пари, които рано или късно ще бъдат върнати, и е лесно да се объркат с наличността в банката. Балансът ги извежда отделно в пасивите, за да се вижда ясно кои средства не могат да бъдат изразходвани.

Метод на действие

Стъпка 1: Задаване на условия за отчета

Влезте в страницата на отчета от списъка с функции (кликнете на отчетите в лявото меню, след това върху конкретния отчет) и задайте следните условия:

• Вид на отчета: Изберете Баланс.
• Избор на обект/собственик/компания: Определете обхвата на отчета: един определен обект, всички обекти на даден собственик или цялата компания.
• Дата на отчета: Изберете единична дата. Балансът показва състоянието точно на този ден, така че е необходима само една дата, а не период, което е и основната разлика от Отчета за доходите.
• Базис за осчетоводяване: Изберете касова основа (въз основа на дата на получаване) или начислителна основа (въз основа на дата на задължение), разликите са описани в ЧЗВ.

Стъпка 2: Генериране на отчет

Щракнете за генериране на отчет, системата ще създаде баланс към определената дата, разделен на три секции:

• Активи: Вашите ресурси, като например салдо по доверителна банкова сметка, вземания, които не са получени, сума за общи активи.
• Пасиви: Парите, които дължите, главно на наематели: депозити (възстановяеми при напускане), предплатени суми (нереализирани предплатени сметки за електроенергия и др.), задължения, сума за общи пасиви.
• Собствен капитал: Това, което остава след изваждане на пасивите от активите, истинският ви дял, включително натрупаната печалба за текущия период.

Щракнете върху иконата за печат в горния десен ъгъл на отчета, за да отпечатате директно или запазите като PDF за счетоводителя или собственика.

Често задавани въпроси

Защо сумите в отчетите за касова и начислявателна основа са различни?

Това е нормално. Двете бази разглеждат различни периоди за една и съща транзакция: касовата основа гледа дата на реалното плащане, а начислявателната - дата на задължение. При разплащания, простиращи се през различни периоди (като закъснял наем или авансови плащания), сумите в двата отчета ще бъдат различни, но общите суми за дълъг период ще се изравнят.

Каква е разликата между отчета за приходи и разходи и баланса?

Те разглеждат различни времеви рамки. Отчетът за приходи и разходи показва резултатите за определен период, например от 1 януари до 30 юни, колко е било приходено, разходено и какъв е нетния резултат, подобно на филм. Балансът показва финансовото състояние в даден момент, напр. на 30 юни, колко активи има и какви са задълженията към наемателите, подобно на снимка. За да разберете дали имате печалба през последното полугодие, разгледайте отчета за приходи и разходи; за да видите колко пари на наематели имате задържани или структурата на активите си, погледнете баланса.

Защо депозитите и авансовите плащания за електроенергия се появяват като задължения?

Тъй като тези средства принадлежат на наемателите и не са част от вашия доход. Депозитите трябва да бъдат върнати при напускане; авансовите плащания за електроенергия са предварително депозирани средства, които се използват за компенсиране на действителните разходи за електроенергия през периоди, което премахва необходимостта от месечно отчитане. При напускане остатъците също трябва да бъдат възстановени. Затова в момента на получаване, тези суми се регистрират като задължения в баланса, а не в отчета за приходи и разходи. Само когато реални разходи за електроенергия се признаят за съответния период, те се появяват като доход в отчета за приходи и разходи.