RentPackage Schedule E за наемодатели в САЩ: приходите и разходите от наем се разпределят автоматично по редовете на формуляра
Съдържание
Защо да правите Schedule E с RentPackage
Преди всяка декларация наемодателите търсят записите за наемите за цялата година и разходи като ремонти, застраховки и такси за управление и ги разпределят един по един по редовете на Schedule E. При повече имоти лесно се пропуска нещо или се попада на грешен ред, а преди предаване на счетоводителя всичко трябва да се съгласува отново.
- Ежедневното счетоводство става отчет
Наемите, получени в периодите на фактуриране, и добавените разходи се класифицират според реда от Schedule E на всяка сметка. Изберете данъчната година и имотите и отчетът се генерира без отделна таблица. - Всеки имот в собствена колона
Отчетът показва в колони A, B и C на Schedule E приходите от наем, всеки разход, амортизацията и нетния доход или загуба за всеки имот и може веднага да се отпечата за счетоводителя. - Осчетоводете амортизацията веднъж, после се включва автоматично
Когато осчетоводите амортизацията като ръчен счетоводен запис, системата я включва автоматично със знак 🔒 при следващото генериране на отчета. Можете също да въведете сумата от счетоводителя само за този отчет.
Какво е Schedule E?
Schedule E е данъчен формуляр от IRS, използван за деклариране на доходи и разходи от наем. Той е част от индивидуалната данъчна декларация (Form 1040). Ако притежавате отдаден под наем имот в САЩ, трябва да попълвате този формуляр всяка година, за да декларирате доходите от наем и свързаните разходи.
Как да използвате
Стъпка 1: изберете данъчната година и имотите
- Отворете отчета: Кликнете „Отчет“ в менюто отляво → „Данъчен отчет“
- Данъчна година: Възможност за избор на години от последните десет години
- Избор на имот: Според изискванията на IRS, всеки отчет може да включва до 3 имота
- Кликнете „Следваща стъпка: Изчисли амортизация“: Системата ще покаже настройките за амортизация
Стъпка 2: изчислете амортизацията
Системата ще покаже информация за амортизация за избраните имоти:
Сценарий A: Амортизацията вече е записана в записа
Ако амортизацията на имота е записана в "Ръчен счетоводен запис", системата автоматично ще покаже сумата и ще добави иконка 🔒 заключване. Това поле е само за четене и не може да се редактира. За промени, моля, отидете на "Отчет → Ръчен счетоводен запис", за да редактирате оригиналния запис.
Сценарий B: Няма запис на амортизация
Ако няма запис на амортизация за обекта, системата ще покаже поле за вход, което може да се редактира. Може да въведете амортизационната сума, предоставена от счетоводителя.
Стъпка 3: генерирайте отчета
- След като потвърдите, че цялата информация е коректна, натиснете "Генерирай отчет"
- Системата ще генерира отчет Schedule E, показващ наемните доходи на всеки обект (Line 3), индивидуалните разходи (Lines 5-19), амортизацията (Line 18) и нетната печалба или загуба (Line 21)
- Можете да отпечатате отчета или да го експортирате като PDF за справка при подготовка на данъци
Как да документирате амортизацията постоянно?
За да запишете амортизационната сума в сметките си постоянно, следвайте тези стъпки:
- Отидете на "Отчет → Ръчен счетоводен запис"
- Кликнете „+ Добавяне на ръчен счетоводен запис“
- Изберете съответния обект
- Въведете следната транзакция:
| Сметка | Дебит | Кредит |
|---|---|---|
| Разходи за амортизация | $10,000 | |
| Натрупана амортизация | $10,000 |
Щракнете „Изпрати“, за да запазите транзакцията. След това, при следващото създаване на отчет Schedule E, системата автоматично ще попълни тази сума за амортизация и ще покаже иконата 🔒.
Как да изчислите амортизацията?
В САЩ амортизацията на жилищни имоти под наем се извършва по права линия за 27.5 години.
Формула:
Пример:
- Цена на покупка: $300,000
- Стойност на земя: $50,000 (земята не се амортизира)
- Амортизируема сума: $300,000 - $50,000 = $250,000
- Годишна амортизация: $250,000 ÷ 27.5 = $9,091
Стойността на земята обикновено може да се намери в данъчната оценка или оценителския доклад. Ако имате въпроси, консултирайте се с вашия счетоводител.
Промяна на филтрите
Ако трябва да промените обекта или данъчната година след генериране на отчет, натиснете бутона „Промяна на филтрите“ над отчета, за да се върнете към страницата за настройки.
Таблица за категоризация на разходите по Schedule E
| Номер по IRS | Класификация | Описание |
|---|---|---|
| Line 3 | Rents Received | Общ приход от събрани наеми |
| Line 4 | Royalties Received | Приходи от роялти |
| Line 5 | Advertising | Разходи за реклама и маркетинг |
| Line 6 | Auto and Travel | Разходи за превоз и пътуване |
| Line 7 | Cleaning and Maintenance | Разходи за почистване и поддръжка |
| Line 8 | Commissions | Комисиони за посредници или агенти |
| Line 9 | Insurance | Разходи за застраховка на имот |
| Line 10 | Legal and Professional Fees | Такси за адвокат, счетоводител и професионални услуги |
| Line 11 | Management Fees | Такси за управление на имот |
| Line 12 | Mortgage Interest | Лихви по ипотека, платени на банка |
| Line 13 | Other Interest | Други лихвени разходи |
| Line 14 | Repairs | Разходи за ремонти и поддръжка |
| Line 15 | Supplies | Консумативи и материали |
| Line 16 | Taxes | Имуществени и други данъци |
| Line 17 | Utilities | Разходи за комунални услуги |
| Line 18 | Depreciation | Амортизационни разходи |
| Line 19 | Other | Други приспадаеми разходи |
Често задавани въпроси
Защо мога да избера само 3 обекта?
Това е ограничение на IRS Schedule E формата. Всяка форма има само колони A, B и C, които съдържат до 3 обекта. Ако имате повече обекти, генерирайте няколко отчета.
Какво да правя, ако полето за амортизация показва икона за заключване и не може да се редактира?
Иконата за заключване означава, че сумата е от запис в дневника. За промяна отидете на „Отчет → Ръчен счетоводен запис“ и редактирайте оригиналния запис за амортизация.
Ще бъдат ли регистрирани амортизациите, въведени на страницата на отчета, в сметките?
Не. Амортизациите, въведени на страницата на отчета, се използват само за генериране на този отчет. За постоянен запис използвайте функцията „Ръчен счетоводен запис“.
Как са категоризирани разходите в отчета?
Системата автоматично категоризира разходите въз основа на посочената от вас класификация Schedule E в счетоводните сметки. Уверете се, че вашите сметки са правилно съпоставени със съответната класификация Schedule E.
Може ли този отчет да се използва директно за данъчно деклариране?
Този отчет е само за справка и обобщава приходите и разходите, записани в RentPackage. Когато декларирате данъци, прехвърлете данните на официалния формуляр на IRS или ги предоставете на вашия счетоводител. Препоръчително е да се консултирате със специалист по данъци преди подаване.
Обобщение
Ако продължите както досега, преди следващата декларация отново ще търсите разписките и записите за наемите за година и ще ги разпределяте ред по ред в Schedule E. Когато счетоводството е в RentPackage и сметките са свързани с редовете на Schedule E, всяка година само избирате данъчната година и имотите и генерирате отчета за счетоводителя.
Започнете с един имот в САЩ: изберете тазгодишната данъчна година, генерирайте веднъж Schedule E и вижте в кои редове попадат приходите и разходите ви.
Изпробвайте RentPackage безплатноСвързани статии
- RentPackage Ръчен счетоводен запис: ремонти, застраховки, амортизация – приходи и разходи извън периодите на фактуриране на наемателите също могат да се осчетоводят：Осчетоводете амортизацията, данъка върху имота и другите пера извън периодите на фактуриране като записи и Schedule E също ще ги включи.
- RentPackage Отчет за приходите и разходите: колко печели всеки имот и всеки собственик от наема, изчислено автоматично：Вижте по всяко време колко печели всеки имот и всеки собственик, без да чакате декларацията.
- Как да генерирате основна счетоводна книга в RentPackage, автоматично събирайки наемите и имотните сметки：Откъде идва сумата на даден ред в Schedule E? В главната книга виждате записите по всяка сметка поотделно.