Bilanço: Banka bakiyesinin ne kadarı aslında kiracılara ait? Depozito ve avans ödemelerine bir bakışta bakın.

Bilanço sizin için ne yapabilir?

Bilanço, belirli bir tarihteki finansal durumu gösterir: Ne kadar varlığa sahipsiniz (banka hesabı bakiyesi, alınacak hesaplar) ve ne kadar borcunuz var (kiracı depozitoları, alınan elektrik avansları, ödenecek hesaplar) ve bunların farkı sizin hakkınızdır. Bu, belirli bir süre boyunca olan şeylerin toplamı değil, belirlenmiş tarihteki stoktaki anlık görüntüdür.

En pratik senaryo: Kiracılardan ne kadar para aldığınızı her zaman bilin. Depozito ve avans ödemeleri sonunda iade edilecek paralar olarak ayrılır, bu yüzden banka bakiyenize karışarak sizin paranız olarak harcanması kolay olabilir. Bilanço, bunları borçlar alanında ayrı bir şekilde listeler, harcanamayacak paraları bir bakışta görmenizi sağlar.

Nasıl Kullanılır

Adım 1: Rapor koşullarını ayarlayın

Sol menüden raporlar sayfasına gidin (raporları tıklayın, ardından raporlar), sırasıyla aşağıdaki koşulları ayarlayın:

• Rapor türü: Bilanço'yu seçin.
• Nesne/Mülk Sahibi/Şirket seçin: Raporun kapsamını belirleyin: Tek bir nesne, belirli bir mülk sahibine ait tüm nesneler veya tüm şirket.
• Rapor Tarihi: Tek bir tarih seçin. Bilanço, o günün durumu üzerinden oluşturulur, bu yüzden sadece bir tarih gereklidir. Bu, gelir tablosu ile en belirgin farkıdır.
• Muhasebe Temeli: Nakit Esaslı (tahsilat günü) veya Tahakkuk Esaslı (ödeme günü) seçin, farkları SSS bölümünde bulabilirsiniz.

Adım 2: Raporu Oluştur

Raporu oluşturmak için tıklayın, sistem belirtilen tarihe ait bilançoyu üretir, içerik üç bloğa ayrılır:

• Varlıklar: Sahip olduğunuz kaynaklar, örneğin, güven hesapları bakiye, alınmamış alacaklar, toplam varlıkları oluşturur.
• Yükümlülükler: Borçlu olduğunuz paralar, genellikle kiracılara: depozito (çıkışta geri ödenecek), alınan avanslar (henüz düşülmemiş elektrik avansları vb.), ödenmemiş borçlar, toplam yükümlülükleri oluşturur.
• Mal Sahibi Sermayesi: Varlıklarınızdan borçlar düşüldüğünde, gerçek sahip olduğunuz kısım, bu dönem biriken net kâr dahil.

Raporun sağ üst köşesindeki yazdırma simgesine tıklayarak, doğrudan yazdırabilir veya PDF olarak kaydedebilir, muhasebeci veya sahip için saklayabilirsiniz.

Sık Sorulan Sorular

Nakit ve Tahakkuk Temelli raporların tutarları neden farklı?

Bu normaldir. İki temel aynı işlemi farklı döneme atfeder: Nakit bazlı gerçek ödeme tarihine, tahakkuk bazlı ise alacak tarihine bakar. Dönem aşımı olduğunda (örneğin geç ödenen kiralar, ön ödemeler), iki rapordaki tutar farklı olur, ancak süre uzatıldığında toplam aynı olur.

Gelir Tablosu ve Bilanço arasındaki fark nedir?

Zaman bakımından farkı vardır. Gelir Tablosu, belirli bir dönemdeki performansı gösterir, örneğin 1 Ocak - 30 Haziran arasında ne kadar kazanıldı, ne kadar harcandı, net kâr ne, bir film şeridi gibi. Bilanço ise belirli bir tarihteki mali durumu gösterir, örneğin 30 Haziran'da kaç varlık var, kiracılara ne kadar borç var, bir fotoğraf gibi. Bu altı ay içinde kârlı mı, sadece Gelir Tablosunu inceleyin; şu anda kaç kiracıdan para alacaklısınız, varlık yapısı nasıl, sadece Bilanço'yu inceleyin.

Depozito ve ön ödenmiş elektrik faturaları neden borçlar kısmında yer alıyor?

Çünkü bu paraların sahibi kiracılardır, sizin geliriniz değildir. Depozito, kiracı ayrıldığında iade edilir; ön ödenmiş elektrik faturası, kiracı tarafından yatırılan bir paradır, ay boyunca toplanan gerçek elektrik faturalarını mahsup eder, bu da her ay sayaç okuma ve hesaplama zahmetini ortadan kaldırır, kiracı ayrıldığında kalan bakiye iade edilir. Bu nedenle alındığında bu ikisi borç olarak kaydedilir ve bilançonun borçlar kısmında yer alır, Gelir Tablosu'nda değil. Her dönem gerçek elektrik tüketimi mahsup edildiğinde, mahsup edilen tutar elektrik geliri olarak tanınır ve dönemin Gelir Tablosunda görünür.