Bilance: cik no bankas bilances ir īrnieku nauda? Uzreiz redzami drošības nauda un priekšapmaksas iemaksas

Ko bilance var jums sniegt?

Bilance attēlo finanšu stāvokli noteiktā datumā: cik daudz aktīvu ir pieejams (bankas bilance un neatgūstamās debitoru saistības), kādi ir parādi (īrnieku drošības naudas, elektrības priekšapmaksa, maksājamās saistības) un īpašuma ekvivalentu atliekas, atņemot parādus. Tā nav perioda summa, bet gan konkrētas dienas stāvoklis.

Visnoderīgākais scenārijs: vienmēr ziniet, cik daudz īrnieku naudas esat aizņēmies. Drošības nauda un avansa maksājumi ir nauda, kas kādreiz jāatmaksā, un viegli ir sajaukt tos ar saviem līdzekļiem bankas atlikumā. Bilance norāda tos atsevišķi kā saistības, ļaujot skaidri redzēt, kuriem līdzekļiem nedrīkst pieskarties.

Darbības veids

1. solis: Iestatīt atskaites nosacījumus

Ievadiet atskaišu lapu funkciju sarakstā (noklikšķiniet uz izvēlnes kreisajā pusē „Atskaites” un pēc tam „Atskaite”), secīgi iestatiet šādus nosacījumus:

• Atskaišu veids: Izvēlieties bilanci.
• Izvēlieties objektu/īpašnieku/kompāniju: Nosakiet atskaites diapazonu: viena vienība, visas vienības zem viena īpašnieka, vai visa kompānija.
• Atskaites datums: Izvēlieties vienu datumu. Bilance parāda situāciju konkrētajā dienā, tādēļ ir nepieciešams tikai viens datums, nevis datumu diapazons, kas ir lielākā atšķirība no peļņas un zaudējumu aprēķina.
• Grāmatvedības bāze: Izvēlieties skaidras naudas metodi (pamatojoties uz faktisko saņemšanas datumu) vai uzkrāšanas metodi (pamatojoties uz saņemšanas termiņu), to atšķirības skatiet biežāk uzdotajos jautājumos.

2. solis: izveidojiet pārskatu

Noklikšķiniet uz izveidot pārskatu, un sistēma ģenerēs norādītā datuma bilanci, saturs ir sadalīts trīs blokos:

• Aktīvi: Jūsu rīcībā esošie resursi, piemēram, trasta bankas konta atlikumi, nesamaksātās debitoru saistības, kopā veido kopējos aktīvus.
• Saistības: Jūsu parādi citiem, galvenokārt īrniekiem: depozīti (jāatmaksā pēc izrakstīšanās), priekšapmaksas (neatliktās maksas, piemēram, priekšapmaksas par elektrību) saistības, kas veido kopējās saistības.
• Īpašnieka kapitāls: Pēc saistību atņemšanas no aktīviem, tā ir daļa, kas tiešām pieder jums, ieskaitot šajā periodā uzkrāto tīro peļņu.

Noklikšķiniet uz drukāšanas ikonas pārskata augšējā labajā stūrī, lai to tieši izdrukātu vai saglabātu kā PDF, ko iesniegt grāmatvedim vai īpašniekam.

Biežāk uzdotie jautājumi

Kāpēc naudas un uzkrājumu uzskaites pārskatu summas atšķiras?

Tas ir normāli. Abas uzskaites sistēmas pielieto dažādus periodus tajā pašā darījumā: naudas uzskaite skatās uz faktisko iekasēšanas datumu, savukārt uzkrājumu uzskaite skatās uz saistību rašanās datumu. Ja pastāv starpposma maksājumi (piemēram, kavēta īres maksa vai priekšapmaksas), abi pārskati var atšķirties, taču ilgākā periodā kopējā summa būs vienāda.

Kāda ir atšķirība starp peļņas un zaudējumu pārskatu un bilanci?

Laika koncepcija ir atšķirīga. Peļņas un zaudējumu pārskats atspoguļo noteikta laika perioda darbības rezultātus, piemēram, cik daudz tika ieņēmts, iztērēts, un cik tīri nopelnīts no 1. janvāra līdz 30. jūnijam, līdzīgi kā filmu lentē. Bilance rāda konkrētā brīdī esošo finanšu stāvokli, piemēram, 30. jūnijā esošos aktīvus un saistības pret īrniekiem, līdzīgi kā fotogrāfiju. Lai noskaidrotu, vai šis pusgads bija ienesīgs, skatieties peļņas un zaudējumu pārskatu; lai redzētu, cik daudz naudas no īrniekiem ir pašreizējos aktīvos un kāda ir aktīvu struktūra, skatieties bilanci.

Kāpēc drošības nauda un priekšmaksas elektrībai parādās kā saistības?

Tāpēc, ka šīs summas pieder īrniekiem, nevis Jūsu ieņēmumiem. Drošības nauda jāatmaksā īrniekiem, beidzot īres līgumu; priekšmaksas elektrībai ir nauda, ko īrnieki iemaksā, lai pakāpeniski segtu faktiskos elektrības izdevumus, izvairoties no ikmēneša skaitītāju nolasīšanas problēmām, kas atlikušo summu jāllīdzina un jāatmaksā līguma beigās. Tādējādi saņemšanas brīdī šīs summas tiek uzskatītas par saistībām un parādās bilances saistību sadaļā, nevis peļņas un zaudējumu pārskatā. Pēc tam katru mēnesi, kad faktiski tiek segti elektrības izdevumi, šo segto summu atzīst kā elektrības ieņēmumus, kas parādās attiecīgā perioda peļņas un zaudējumu pārskatā.