Stato patrimoniale: quanto del saldo bancario appartiene realmente agli inquilini? Depositi e anticipi a colpo d'occhio.

A cosa serve il bilancio?

Il bilancio presenta la situazione finanziaria in una data specifica: quanto hai in attivo (saldo del conto bancario, crediti da riscuotere), quanto devi in passivi (depositi cauzionali degli inquilini, anticipi di pagamenti, debiti), e la differenza, che rappresenta la tua equità. Non è un totale di un periodo, ma un'istantanea della situazione in una data precisa.

Scenario più utile: sapere sempre quanti soldi degli inquilini hai in mano. I depositi e gli anticipi sono soldi da restituire prima o poi, se mischiati col saldo bancario rischiano di essere spesi come fossero tuoi. Il bilancio li elenca separatamente nella sezione passivi, rendendo chiaro quali soldi non possono essere toccati.

Procedura d'uso

Passo 1: Imposta i criteri del report

Accedi alla pagina dei report nella lista delle funzionalità (clicca su Report nel menu a sinistra, poi su Report) e imposta i seguenti criteri in ordine:

• Tipo di report: Seleziona il bilancio.
• Scegli proprietà/cliente/azienda: Decidi l'ambito del report: singola proprietà, tutte le proprietà di un cliente, o l'intera azienda.
• Data del report: Seleziona una singola data. Lo stato patrimoniale mostra la situazione in quel giorno specifico, quindi necessita di una sola data, non di un intervallo di date, il che la differenzia in modo evidente dal conto economico.
• Base contabile: Seleziona tra cassa (riferito alla data di incasso) o competenza (riferito alla data di maturazione), differenze spiegate nelle FAQ.

Passo 2: Genera report

Clicca per generare il report: il sistema produce lo stato patrimoniale alla data specificata, suddiviso in tre sezioni:

• Attività: Le risorse che possiedi, come il saldo del conto in trust o crediti da riscuotere, che sommati danno il totale delle attività.
• Passività: I debiti che hai, principalmente verso gli inquilini: depositi (da restituire alla fine del contratto), anticipi (importi come bolletta elettrica prepagata non ancora dedotti), debiti; sommati compongono il totale delle passività.
• Patrimonio netto: Il valore reale che ti appartiene al netto delle passività, compreso l'utile netto accumulato per il periodo corrente.

Clicca sull'icona di stampa in alto a destra del report per stampare direttamente o salvare come PDF, da inviare all'amministratore o al proprietario.

Domande Frequenti

Perché i valori nei report a liquidità e competenza differiscono?

Questo è normale. Le due basi attribuiscono temporalmente l'importo in modo diverso: la liquidità guarda alla data di incasso effettivo mentre la competenza guarda alla data di competenza. Finché vi sono incassi e pagamenti in periodi diversi (per esempio, affitti pagati in ritardo o acconti), i due report mostreranno importi diversi, ma alla fine la somma complessiva sarà la stessa.

Qual è la differenza tra Conto Economico e Bilancio?

Si differenziano per il concetto di tempo. Il Conto Economico mostra i risultati operativi per un periodo, ad esempio quanto è stato raccolto, speso e guadagnato dal 1° gennaio al 30 giugno, come un film. Il Bilancio mostra la situazione finanziaria in un momento preciso, ad esempio il 30 giugno, quante attività hai in mano, quanti debiti hai con gli inquilini, come una fotografia. Se vuoi sapere se hai fatto soldi negli ultimi sei mesi, guarda il Conto Economico; se vuoi sapere quanti soldi degli inquilini hai in mano e come è strutturato il tuo patrimonio, guarda il Bilancio.

Perché il deposito cauzionale e i prepagamenti delle bollette compaiono nei passivi?

Perché questi fondi appartengono agli inquilini, non sono tuoi ricavi. Il deposito cauzionale deve essere restituito all'inquilino alla fine del contratto di locazione; i prepagamenti delle bollette corrispondono a fondi depositati dagli inquilini per coprire i loro consumi effettivi, per semplificare la gestione mensile delle letture dei contatori, e devono essere rimborsati al termine della locazione. Pertanto, questi importi sono considerati passività nei rendiconti finanziari piuttosto che entrate nel Conto Economico. Solo quando vengono effettivamente dedotti per coprire le bollette del periodo, tali importi vengono registrati come entrate da bollette nel Conto Economico.