Denar Flow Report: Koliko se je denar na računu dejansko povečal med obdobjem zbiranja najemnin?

Kaj naredi Denarni Flow Report za vas?

Izvleček denarnih tokov odgovarja na vprašanje, na katerega izkaz poslovnega izida ne more odgovoriti: Koliko se je denar na računu dejansko povečal ali zmanjšal v določenem obdobju? Poročilo začne z začetnim stanjem denarja, navaja neto spremembe denarja v tem obdobju in se konča z končnim stanjem, kar vam omogoča jasen vpogled v dejanske prilive in odlive.

Zakaj neto dobiček ni enak denarju? Ker v najemniški industriji obstaja veliko situacij, kjer dobiček in denar nista povezovala: najemnina je zapadla, a najemnik še ni plačal, dobiček je tu, denar pa še ni. Prejeli ste varščino, denar je prispel, a to ni dobiček. Izvleček poslovnega izida vam pove, koliko ste zaslužili, medtem ko vam izvleček denarnih tokov pove, koliko denarja je dejansko prišlo. Oglejte si obe, da imate celotno sliko.

Način delovanja

Korak 1: Nastavite pogoje poročila

Pojdite na stran poročil v seznamu funkcij (kliknite poročila v levem meniju, nato kliknite poročila) in nastavite naslednje pogoje v zaporedju:

• Vrsta poročila: Izberite Denar Flow Report.
• Izberite nepremičnino/lastnika/podjetje: Določite obseg poročila: posamezna nepremičnina, vse nepremičnine pod določenim lastnikom ali celotno podjetje.
• Obdobje poročila: Prosto izberite začetni in končni datum. Začetno stanje denarnega toka je stanje na začetni dan, končno stanje denarnega toka pa stanje na končni dan.
• Računovodska osnova: Izberite denarni tok (po datumu dejanskega prejema) ali nastanek poslovnega dogodka (po datumu zapadlosti). Izbira osnove vpliva na sestavo čistega dobička in prilagoditvenih postavk v tem obdobju, glejte pogosta vprašanja.

Korak 2: Ustvari poročilo

Kliknite Ustvari poročilo, sistem bo ustvaril izkaz denarnega toka. Poročilo berite od zgoraj navzdol, kar pomeni pot od dobička do denarja:

• Poslovne dejavnosti: Izhodišče je čisti dobiček v obdobju (enak čistemu dobičku iz izkaza poslovnega izida), dodamo prilagoditvene postavke (spremembe obratnega kapitala). Prilagoditvene postavke obravnavajo vidike, pri katerih dobiček in denar niso usklajeni, na primer neizterjana najemnina, varščine in spremembe predujmov.
• Neto sprememba denarnega toka v obdobju: Neto dobiček po prilagoditvah prikaže dejansko povečanje ali zmanjšanje denarja v tem obdobju.
• Začetno in končno stanje denarnega toka: Začetno stanje gotovine plus neto spremembe gotovine v tem obdobju je enako končnemu stanju gotovine. Končno stanje naj se ujema z dejanskim stanjem vašega računa na datum zaključka, kar je najbolj neposreden način za uskladitev računov.

Kliknite ikono tiskanja v zgornjem desnem kotu poročila, da ga natisnete ali shranite kot PDF za računovodjo ali lastnika.

Pogosta vprašanja

Zakaj je čisti dobiček v tem obdobju drugačen od neto sprememb gotovine?

Zato ker zasluženi denar ni nujno že na računu, prejeti denar pa ni nujno zaslužek. Najemnik že zamuja z najemninami: dobiček je vključen, denarja še ni. Prejeti depozit ali predplačilo za elektriko: denar je prejet, vendar je to obveznost do najemnika in ne dobiček. Te razlike so popravljene z prilagoditvami (spremembe obratnega kapitala), zato je čisti dobiček plus prilagoditve enak dejanski spremembi gotovine.

Kakšna je razlika med izkazom poslovnega izida in izkazom denarnih tokov?

Izkaz poslovnega izida odgovarja na vprašanje, koliko smo zaslužili: prihodek minus izdatki za to obdobje. Izkaz denarnih tokov odgovarja na vprašanje, koliko je dejansko denarja prišlo: sprememba gotovine od začetka do konca obdobja in razlogi za to. Pri zdravem poslovanju dolgoročno oba usklajena, vendar lahko v posameznem obdobju odstopata, npr. v mesecih z množičnimi zamudami pri najemnini; izkaz poslovnega izida izgleda dobro, izkaz denarnih tokov pa slabo - to je razlog za skupno pregledovanje obeh.

Kaj pomeni, če so prilagoditve v tem obdobju brez vnosa?

To pomeni, da v tem obdobju ni prišlo do razlik, ki ločujejo dobiček od gotovine, na primer ni bilo novih ali zapadlih terjatev, depoziti in predplačila se niso spremenili. V tem primeru je neto sprememba gotovine enaka čistemu dobičku v tem obdobju.