Mérleg: Mennyi van a bankban, ami valójában bérlői pénz? A kaució és előleg egyértelműen látható.

Mit tehet Önért a mérleg?

A mérleg egy adott dátum pénzügyi helyzetét mutatja: mennyi eszköz áll rendelkezésre (bankszámla egyenleg, kintlévőségek), mennyi a kötelezettség (bérlői kauciók, előre fizetett számlák, tartozások), és a kettő különbsége a saját tőke. Nem egy időszak összesítése, hanem egy adott nap pillanatképe.

A leggyakoribb helyzet: mindig tisztában lenni azzal, mennyi bérlői pénz van nálunk. A kauciókat és előlegeket vissza kell fizetni, ezek keveredve a bankszámla egyenleggel könnyen elköltődhetnek saját pénzként. A mérleg külön sorolja ezeket a kötelezettségek között, hogy átlátható legyen, mely pénzekhez nem szabad nyúlni.

Műveletek

Első lépés: Állítson be jelentés feltételeket.

Lépjen be a jelentések oldalra a funkciólistából (kattintson a bal oldali menüben a jelentésekre, majd kattintson a jelentésre), és állítsa be a következő feltételeket:

• Jelentés típusa: Válassza ki a Mérleget.
• Válasszon Ingatlan/ Tulajdonos/ Cég: Állapítsa meg a jelentés statisztikai körét: egyetlen ingatlan, egy tulajdonos teljes ingatlanállománya vagy az egész cég.
• Jelentés dátuma: Válasszon ki egy adott napot. A mérleg ezt a napi állapotot tükrözi, így csak egy dátumra van szükség, nem időtartamra; ez különbözteti meg a működése szempontjából az eredménykimutatástól.
• Számviteli alap: Válassza ki a pénzalapú (amikor az összeg beérkezik) vagy a számviteli alapú (amikor az összeg jár) elszámolást, a két módszer közötti különbségért lásd a GYIK-ot.

Második lépés: Jelentés generálása

Kattintson a jelentés generálására, ekkor a rendszer elkészíti a megadott napra vonatkozó mérleget, amely három részből áll:

• Eszközök: Az Ön által birtokolt erőforrások, például a bizalmi bank számlaegyenlege és a kintlévőségek, amelyek összegzik az összes eszközt.
• Kötelezettségek: Az Ön által másoknak tartozott összegek, főként bérlőknek, mint például letétek (bérlet megszűnésekor visszatérítendő), előleg-összegek (még le nem vonott előzetesen felszámított díjak), és tartozások. Ezek összege a teljes kötelezettséget adja ki.
• Tulajdonosi tőke: A kötelezettségek levonása utáni rész, amely valóban az Öné, beleértve az adott időszak kumulált nettó nyereségét.

Kattintson a jelentés jobb felső sarkában lévő nyomtatás ikonra, hogy közvetlenül nyomtasson vagy mentse PDF-be, és adja át könyvelőjének vagy tulajdonosának.

Gyakran Ismételt Kérdések

Miért különböznek a pénzalapú és a számviteli alapú beszámolók összegei?

Ez normális. A két alap között időbeni különbségek vannak a számlák alapján: a pénzalapú a tényleges fizetési napot nézi, míg a számviteli alapú a követelés napját. Ha van periodikus fizetés átfedés (például késedelmesen fizetett bérleti díj, előleg), akkor a két jelentés összegei különböznek, de hosszabb távon az összesített összeg azonos lesz.

Miben különbözik az eredménykimutatás és a mérleg?

Az időbeli fogalmak különböznek. Az eredménykimutatás egy időszak pénzügyi teljesítményét mutatja, például január 1-től június 30-ig mennyit kerestek, mennyit költöttek, mennyit nyertek, mint egy filmrészlet. A mérleg az adott pillanat pénzügyi helyzetét mutatja, például június 30-án mennyi eszköze van, mennyi kötelezettsége van a bérlők felé, mint egy fénykép. Ha tudni szeretné, hogy az elmúlt fél év nyereséges volt-e, nézze meg az eredménykimutatást; ha azt, hogy most mennyi pénz van lekötve a bérlőknél, és az eszközök szerkezete hogy áll, nézze meg a mérleget.

Miért szerepel a letét és az előre fizetett villanyszámla-költség a kötelezettségek között?

Mert ezek a pénzek a bérlőé, és nem az Ön bevételei. A letétet vissza kell adni a bérlőnek a bérleti időszak végén; az előre fizetett villanyszámla egy előzetesen letéti pénzösszeg, amit a bérlő helyez el, hogy ezzel kompenzálják a ténylegesen keletkezett villanyszámlát, és elkerüljék a havi mérőóra leolvasást és elszámolást. A bérlet végén a fennmaradó összeget szintén vissza kell téríteni. Ezért ezek a tételek a kötelezettségek között jelennek meg a mérlegben, és nem a jövedelemkimutatásban. Később, a tényleges közüzemi elszámoláskor a lecsökkentett összeget villanyszámla bevételként ismerik el, ami megjelenik az aktuális időszak eredménykimutatásában.