Balans: Hoeveel van het banksaldo is eigenlijk van huurders? Borgsommen en voorschotten in één oogopslag.

Wat kan de balans voor u doen?

De balans toont de financiële situatie op een specifieke datum: hoeveel activa (banksaldo, openstaande debiteuren) zijn er, hoeveel schulden (borgsommen van huurders, vooruitbetaalde elektriciteiten, crediteuren) zijn er, en het verschil dat uw eigen vermogen vertegenwoordigt. Het is geen cumulatie over een periode, maar een momentopname van de datum in kwestie.

Meest praktische scenario: weet altijd hoeveel huurdersgeld in uw handen is. Borgsommen en voorschotten moeten ooit terugbetaald worden. Als ze vermengd zijn met het banksaldo, kunt u ze ten onrechte als uw eigen geld zien. De balans toont ze apart in de schuldensectie, zodat u in één oogopslag ziet welk geld onaangeroerd moet blijven.

Bedieningsinstructies

Stap 1: Stel rapportvoorwaarden in

Ga naar de rapportpagina van de functielijst (klik op rapport in het linkermenu en vervolgens op rapport), en stel de volgende voorwaarden in:

• Raporptype: Kies balans.
• Kies Object/Eigenaar/Bedrijf: Bepaal de reikwijdte van het rapport: één object, alle objecten van een eigenaar, of het hele bedrijf.
• Rapportdatum: Selecteer een enkele datum. De balans geeft de toestand op die specifieke dag weer, dus slechts één datum is nodig, geen periode. Dit is het grootste operationele verschil met de winst-en-verliesrekening.
• Boekhoudgrondslag: Kies contant (gebaseerd op ontvangstdatum) of opbouw (gebaseerd op facturatiedatum). Zie FAQ voor verschillen.

Stap twee: Rapport genereren

Klik op rapport genereren en het systeem produceert de balans voor de geselecteerde datum, verdeeld in drie secties:

• Activa: De middelen die u bezit, zoals saldo op trustbankrekeningen, nog te ontvangen vorderingen, samengeteld als totale activa.
• Passiva: Uw schulden aan anderen, meestal aan huurders: borgsommen (teruggave bij verhuizing), vooruitbetalingen (nog af te trekken elektriciteitskosten, etc.), crediteuren, samengeteld als totale passiva.
• Eigen vermogen: Het deel dat werkelijk van u is na aftrek van schulden, inclusief de gecumuleerde nettowinst van deze periode.

Klik op het afdrukpictogram rechtsboven in het rapport om direct af te drukken of als PDF op te slaan om naar uw accountant of eigenaar te sturen.

Veelgestelde vragen

Waarom verschillen de bedragen in het kasbasis- en het toerekeningsbeginselrapport?

Dit is normaal. De twee methoden kennen een transactie aan verschillende periodes toe: kasbasis kijkt naar de werkelijke betaaldatum, toerekeningsbeginsel kijkt naar de verschuldigde datum. Als er periodedoverschrijdende ontvangsten/betalingen zijn (zoals vertraagde huurbetaling of vooruitbetaalde bedragen) zullen de rapportbedragen verschillen, maar over een lange periode gezien zullen de totale bedragen gelijk zijn.

Wat is het verschil tussen de winst- en verliesrekening en de balans?

Het tijdsconcept verschilt. De winst- en verliesrekening bekijkt de prestaties over een periode, bijvoorbeeld hoeveel er tussen 1 januari en 30 juni is ontvangen, uitgegeven en netto verdiend, als een filmstrook. Een balans bekijkt de financiële toestand op een specifiek moment, bijvoorbeeld hoeveel activa u op 30 juni heeft, of hoeveel schulden u bij huurders heeft, als een foto. Om te weten of u winst maakt in deze zes maanden, kijkt u naar de winst- en verliesrekening; om te weten hoeveel aanborgsommen er bij huurders uitstaan en hoe de vermogensstructuur is, kijkt u naar de balans.

Waarom verschijnen borgsommen en vooruitbetaalde elektriciteitsfondsen als passiva?

Omdat deze gelden eigendom zijn van de huurders en niet van uw inkomsten. Borgsommen moeten na verloop van de huur aan de huurder worden terugbetaald; vooruitbetaalde elektriciteitsfondsen zijn gestorte bedragen van huurders om de werkelijke opgewekte elektriciteitskosten te dekken, waardoor maandelijkse meteraflezing wordt bespaard. Het resterende bedrag moet bij vertrek worden verrekend en terugbetaald. Deze worden daarom als passiva geboekt en verschijnen als zodanig op de balans, niet op de winst- en verliesrekening. Alleen het werkelijk verbruikte elektriciteitsbedrag wordt als inkomsten geboekt en verschijnt op de winst- en verliesrekening van de betreffende periode.