Penyata Aliran Tunai: Berapa banyak tunai sebenar bertambah dalam akaun semasa tempoh sewa ini?

Apa yang dapat dilakukan oleh Penyata Aliran Tunai untuk anda?

Penyata Aliran Tunai menjawab soalan yang Penyata Pendapatan tidak dapat: Berapa banyak wang dalam akaun sebenar bertambah atau berkurang dalam tempoh ini? Laporan bermula dari baki tunai awal, menyenaraikan perubahan bersih tunai dalam tempoh tersebut, kemudian diselaraskan dengan baki tunai akhir, membolehkan anda melihat dengan jelas hasil aliran masuk dan keluar wang dalam tempoh ini.

Kenapa keuntungan bersih tidak sama dengan tunai? Dalam hartanah, banyak situasi keuntungan dan tunai tidak selari: sewa telah matang tetapi penyewa belum membayar, keuntungan wujud, tunai belum masuk; deposit diterima, tunai diterima, tetapi bukan keuntungan. Penyata untung rugi menunjukkan berapa banyak yang diperoleh, manakala penyata aliran tunai menunjukkan berapa banyak wang yang benar-benar diterima, keduanya perlu dilihat bersama untuk gambaran lengkap.

Cara Operasi

Langkah 1: Tetapkan Syarat Laporan

Masuk ke halaman laporan dalam senarai fungsi (klik laporan pada menu kiri, kemudian klik laporan), tetapkan syarat berikut secara berurutan:

• Jenis Laporan: Pilih Penyata Aliran Tunai.
• Pilih Hartanah/Pemilik/Syarikat: Tentukan skop statistik laporan: hartanah tunggal, semua hartanah di bawah seorang pemilik, atau keseluruhan syarikat.
• Tempoh Laporan: Pilih secara bebas tarikh mula dan akhir. Baki tunai awal diambil dari status tarikh mula, baki tunai akhir diambil dari status tarikh akhir.
• Asas Perakaunan: Pilih sama ada asas tunai (berdasarkan tarikh penerimaan) atau asas akaun berakru (berdasarkan tarikh kerpustakaan). Pilihan asas akan mempengaruhi komposisi untung bersih dan item pelarasan dalam tempoh ini, lihat Soalan Lazim.

Langkah Kedua: Hasilkan Laporan

Klik hasilkan laporan, sistem akan mengeluarkan penyata aliran tunai. Membaca laporan dari atas ke bawah menjelaskan laluan daripada keuntungan ke tunai:

• Aktiviti Operasi: Bermula dari Untung Bersih Tempoh Ini (sama dengan untung bersih dalam Penyata Pendapatan), ditambah dengan item pelarasan (perubahan modal operasi). Item pelarasan ini menangani pemisahan antara keuntungan dan tunai, contohnya perubahan dalam sewa tertunggak, deposit dan penerimaan pendahuluan.
• Perubahan Bersih Tunai Tempoh Ini: Setelah pelarasan kepada keuntungan bersih, amaun sebenar kenaikan atau penurunan tunai dalam tempoh ini diperoleh.
• Baki Tunai Awal dan Akhir Tempoh: Baki tunai awal ditambah dengan perubahan bersih tunai tempoh ini sama dengan baki tunai akhir. Baki akhir harus sejajar dengan status sebenar akaun anda pada hari akhir, ini juga merupakan cara paling langsung untuk menyemak pengauditan akaun.

Klik ikon cetak di sudut kanan atas laporan, anda boleh terus mencetak atau menyimpan sebagai PDF, untuk diberikan kepada akauntan atau pemilik sebagai salinan simpanan.

Soalan Lazim

Mengapa pendapatan bersih dan perubahan tunai bersih berbeza bagi tempoh ini?

Kerana wang yang diperoleh tidak semestinya telah dikreditkan, dan wang yang masuk tidak semestinya adalah keuntungan. Tarikh terima sewa telah tiba tetapi penyewa belum membayar: keuntungan telah dicatat, tunai belum diterima. Deposit atau prabayar bil elektrik diterima: tunai masuk, tetapi itu adalah liabiliti kepada penyewa dan bukan keuntungan. Perbezaan ini dilengkapi dengan item pelarasan (perubahan modal kerja), jadi pendapatan bersih ditambah item pelarasan sama dengan perubahan sebenar dalam tunai.

Apa beza antara penyata untung rugi dan penyata aliran tunai?

Penyata untung rugi menjawab berapa banyak yang diperoleh: pendapatan tolak perbelanjaan bagi tempoh ini. Penyata aliran tunai menjawab berapa banyak yang benar-benar diterima: jumlah wang tunai di akaun dari awal hingga akhir tempoh dengan sebab-sebabnya. Harta yang diurus dengan baik akan memaparkan kedua-duanya cenderung konsisten dalam jangka panjang, tetapi boleh berbeza besar dalam tempoh singkat, sebagai contoh, bulan sewa yang lama tertunggak, penyata untung rugi kelihatan baik, penyata aliran tunai kelihatan buruk; inilah sebab mengapa kedua-dua perlu dilihat bersama.

Apa maksud item pelarasan menunjukkan tiada rekod bagi tempoh ini?

Ini bermakna tidak ada perubahan dalam tempoh ini yang menyebabkan pendapatan dan tunai tidak selari, sebagai contoh tiada akaun belum terima baru atau pulangan, dan baki deposit serta prabayar tidak berubah. Dalam kes ini, perubahan tunai bersih bagi tempoh adalah sama dengan pendapatan bersih bagi tempoh.