Pinigų srautų ataskaita: Kiek grynųjų faktiškai padaugėjo šiuo nuomos laikotarpiu?

Kam naudinga pinigų srautų ataskaita?

Pinigų srautų ataskaita atsako į klausimą, į kurį pelno ataskaita negali: Kiek faktiškai padidėjo ar sumažėjo sąskaitos likutis šiuo laikotarpiu? Ataskaita prasideda nuo pradinio grynųjų likučio, rodo grynųjų pokyčius ir baigiasi galutiniu periodu, parodydama aiškų vaizdą apie pinigų judėjimą.

Kodėl grynasis pelnas nelygus gryniesiems pinigams? Kadangi nuomos versle pelnas ir grynieji ne visad susiejami: nuoma pasibaigusi, tačiau klientai neatsiskaitę, pelnas yra, bet grynieji dar negaunami; gautas užstatas, grynieji yra, bet tai ne pelnas. Pelno ataskaita parodo, kiek uždirbta, pinigų srautų ataskaita - kiek pinigų faktiškai pateko, abi reikia žiūrėti kartu.

Kaip naudotis

1 žingsnis: Nustatyti ataskaitos sąlygas

Eikite į ataskaitų puslapį (spustelėkite ataskaitas kairiajame meniu, tada dar kartą ataskaitas), pasirinkite šias sąlygas:

• Ataskaitos tipas: Pasirinkite pinigų srautų ataskaitą.
• Pasirinkite objektą / savininką / įmonę: Nustatykite ataskaitos aprėptį: vienas objektas, visi tam tikro savininko objektai arba visa įmonė.
• Ataskaitos laikotarpis: Laisvai pasirinkite pradžios ir pabaigos datą. Pradinis pinigų likutis imamas nuo pradžios datos, pabaigos likutis nuo pabaigos datos.
• Apskaitos pagrindas: Pasirinkite grynųjų pinigų pagrindą (pagal faktinį gavimo laiką) arba kaupimo pagrindą (pagal priskaičiavimo laiką). Šis pasirinkimas įtakoja einamojo periodo grynąjį pelną ir koregavimo punktus, daugiau informacijos DUK.

2 žingsnis: Sugeneruoti ataskaitą

Paspaudus „Generuoti ataskaitą“, sistema sukuria pinigų srautų ataskaitą. Ją skaitant iš viršaus į apačią, ji parodo kelią nuo pelno iki grynųjų.

• Veiklos veikla: Pradedama nuo einamojo periodo grynojo pelno (toks pat kaip pelno (nuostolio) ataskaitoje) ir pridedami koregavimo punktai (veiklos kapitalo pokyčiai). Tai apima pelno ir grynųjų neatitikimus, pvz., neišmokėtą nuomą, užstatus ir išankstinius gavimus.
• Einamojo periodo grynųjų pinigų pokytis: Po pelno koregavimų nurodoma per šį laikotarpį faktiškai padidėjusi arba sumažėjusi grynųjų suma.
• Pradinė ir galutinė grynųjų pinigų likutis: Pradinio likučio prieaugis ir grynųjų pinigų neto pokytis šiuo laikotarpiu lygus galutiniam likučiui. Galutinis likutis turėtų atitikti jūsų sąskaitų faktinę būklę pasibaigus laikotarpiui, tai yra tiesiausias būdas sutikrinti sąskaitas.

Spauskite ataskaitos viršutinėje dešinėje kampe esančią spausdinimo piktogramą, kad atspausdintumėte ar išsaugotumėte kaip PDF, skirtą buhalteriui ar savininkui.

Dažniausiai užduodami klausimai

Kodėl šio laikotarpio grynasis pelnas skiriasi nuo grynojo pinigų pokyčio?

Nes uždirbtos lėšos nebūtinai jau įrašytos, o įrašytos gali nebūti pelningos. Jei nuompinigių apmokėjimo data praeis, bet nuomininkai dar nesumokėjo: pelnas įrašytas, grynieji nėra. Gauta užstato ar išankstinio elektros apmokėjimo suma: grynieji pateko, bet tai yra skola nuomininkui, o ne pelnas. Šiuos skirtumus kompensuoja reguliavimai (aplinkos išteklių pokytis), todėl grynasis pelnas plius reguliavimai yra lėšų tikrasis pokytis.

Kuo skiriasi pelno nuostolio ir pinigų srautų ataskaita?

Pelno nuostolio ataskaita atsako, kiek uždirbta: pajamos per tą laikotarpį minus išlaidos. Pinigų srautų ataskaita atsako, kiek lėšų buvo prieinama: faktinis grynųjų pinigų pokytis nuo pradžios iki pabaigos ir jo priežastys. Ilgainiui gerai valdoma nuosavybė linkusi sutapti, bet vienu laikotarpiu gali būti dideli skirtumai, pvz., masiškai vėluojantys nuompinigiai, pelno nuostolio ataskaita atrodo gerai, o pinigų srautai - blogai, todėl reikia stebėti abi.

Ką reiškia, kad nėra šio laikotarpio reguliavimų įrašų?

Tai reiškia, kad šiuo laikotarpiu nebuvo jokių pokyčių, kurie atskirtų pelną ir pinigus, pvz., nepadaugėjo ar nesumažėjo gautinų sumų, užstatai ar išankstiniai mokėjimai nepasikeitė. Tada šio laikotarpio grynasis pinigų pokytis lygus grynajam pelnui.