Compte de résultat : revenus et dépenses locatives par propriété et par propriétaire, calcul automatique des bénéfices

Que peut faire le compte de résultat pour vous ?

Le compte de résultat résume tous les revenus et dépenses sur une période donnée, permettant de calculer le bénéfice net de la période. Les montants des différents postes, comme les loyers, les recettes des services publics, les frais de gestion, les frais de nettoyage, sont automatiquement classés et totalisés par le système selon les enregistrements quotidiens, vous évitant de créer vous-même un tableau

Pour savoir combien un propriétaire a gagné au premier semestre, si une propriété a été rentable ce trimestre, ou pour vérifier les revenus et dépenses annuels avant l'imposition, sélectionnez des critères et appuyez sur un bouton pour obtenir des réponses.

Mode d'emploi

Étape 1 : Définir les critères du rapport

Accédez à la page des rapports depuis la liste des fonctionnalités (cliquez sur 'Rapports' dans le menu de gauche, puis sur 'Rapport') et définissez les critères suivants dans l'ordre :

• Type de rapport: Sélectionnez le compte de résultat.
• Choisir Propriété/Propriétaire/Entreprise: Déterminez l'étendue du rapport : visualiser une seule propriété, toutes les propriétés d'un propriétaire, ou les finances de l'ensemble de l'entreprise.
• Période du rapport: Choisissez librement les dates de début et de fin, sans limiter à une année ou un mois entier. Visualisez une période de bail, un trimestre ou toute plage choisie.
• Base comptable: Choisissez entre la comptabilité de caisse ou la comptabilité d'engagement, les différences sont expliquées dans la section suivante.

Comment choisir entre comptabilité de caisse et d'engagement ?

Pour le même loyer, le rapport produit avec les deux bases peut refléter des montants dans des périodes différentes :

• Comptabilité de caisse: La période est attribuée selon la date de reception effective des fonds. Le jour où l'argent est réellement reçu ou payé détermine la période du rapport. Pour voir l'entrée et la sortie réelles de trésorerie, choisissez la comptabilité de caisse.
• Comptabilité d'engagement: La période est attribuée selon la date d'échéance. La période où tombe la date d'échéance affecte le rapport, indépendamment de la date de réception réelle. Pour comprendre les véritables performances de chaque période, choisissez la comptabilité d'engagement.

Étape 2 : Générer le rapport

Cliquez sur générer un rapport, le système produira le compte de résultat selon les critères, avec trois sections :

• Revenus: Tous les comptes de revenus et montants pour la période, par exemple revenus de loyer, revenus de services publics, frais de service, frais de nettoyage, totalisés pour le revenu total.
• Dépenses: Tous les comptes de dépenses et montants pour la période, totalisés pour les dépenses totales. S'il n'y a aucun enregistrement de dépenses pour la période, il affichera aucune donnée pour cette période.
• Bénéfice net de la période: Le résultat est le revenu total moins les dépenses totales pour cette période.

Cliquez sur l'icône d'impression en haut à droite du rapport pour imprimer directement ou enregistrer en PDF, à remettre à l'expert-comptable ou au propriétaire.

D'où viennent les chiffres du rapport ?

Pas besoin d'entrer des données supplémentaires pour l'état de résultat, les montants proviennent de deux types d'enregistrements dans votre système :

• Période de facturation du locataire: Les loyers, charges, frais divers dans la période de facturation du bail sont automatiquement catégorisés en revenus ou dépenses selon le compte.
• Saisie manuelle des écritures: Les revenus et dépenses hors période comptable (comme les frais de réparation, assurances, amortissements) sont enregistrés par des écritures manuelles et inclus automatiquement dans les rapports.

Autrement dit, en tenant vos comptes régulièrement, le compte de résultat est prêt à l’emploi, sans besoin de le réorganiser en fin de période.

FAQ

Pourquoi les montants des rapports de trésorerie et d'engagement sont-ils différents ?

C'est normal. Les deux méthodes attribuent les montants à des périodes différentes : l'approche en trésorerie se base sur la date de transaction réelle et l'approche d'engagement sur la période comptable concernée. En cas de paiements inter-périodes (comme des loyers en retard ou des acomptes), les montants pour une période unique diffèrent, mais le total sur une période étendue sera cohérent.

Peut-on consulter les données pour un propriétaire ou un bien immobilier spécifique ?

Oui. Le menu déroulant permet de sélectionner un bien, un propriétaire ou une entreprise. Les gestionnaires de biens peuvent créer des rapports spécifiques pour un propriétaire quand ils communiquent avec lui.

Quelle est la différence entre le compte de résultat et le bilan ?

La notion de temps diffère. Le compte de résultat concerne une période, par exemple du 1er janvier au 30 juin : combien a été gagné, dépensé, et net gagné. C’est comme un film. Le bilan reflète la situation financière à un moment donné, par exemple le 30 juin : combien d’actifs et de dettes envers les locataires à cette date, comme une photo. Pour savoir si vous avez gagné de l'argent pendant six mois, consultez le compte de résultat ; pour connaître la structure actuelle des actifs, consultez le bilan.

Pourquoi les dépôts de garantie et les acomptes d'électricité n'apparaissent-ils pas dans le compte de résultat ?

Parce que ces sommes appartiennent aux locataires, ce n'est pas votre revenu. Le dépôt de garantie doit être restitué au locataire à la fin du bail ; les acomptes d'électricité sont versés d’avance par le locataire et servent à couvrir les frais d'électricité réels, évitant ainsi le relevé et le règlement chaque mois, et le solde restant est aussi restitué lors du départ. À réception, ces sommes sont comptabilisées comme des dettes et apparaissent en passif dans le bilan, et non dans le compte de résultat. Chaque déduction réelle des factures d'électricité est ensuite comptabilisée en revenu et apparait dans le compte de résultat de la période concernée.