Bilanca: Koliko bankovnog salda pripada stanarima? Polog i unaprijed plaćeni iznosi na prvi pogled

Što bilanca može učiniti za vas?

Bilanca prikazuje financijsko stanje na određeni datum: koliko imate imovine (stanje na bankovnom računu, neplaćene potražnje), koliko dugujete (stanarski depoziti, unaprijed plaćeni računi, obveze), i kolika je vaša neto vrijednost. To nije zbroj tijekom razdoblja, već trenutni snimak zaliha na taj određeni dan.

Najkorisniji scenarij: uvijek znati koliko novca od stanara držite. Depoziti i unaprijed plaćeni iznosi su novci koje ćete morati vratiti, lako ih je zamijeniti za vlastite jer su pomiješani s bankovnim saldom, a bilanca ih jasno navodi kao obveze kako biste lako vidjeli koji novac ne smijete potrošiti.

Kako koristiti

Korak 1: Postavke izvješća

Uđite u izvješće na popisu funkcija (kliknite na izvješća u izborniku s lijeve strane, zatim na izvješće) i postavite sljedeće uvjete redoslijedom:

• Vrsta izvješća: Odaberite Bilancu.
• Odaberite Nekretninu/Vlasnika/Kompaniju: Odredite opseg izvješća: pojedinačna nekretnina, sve nekretnine jednog vlasnika ili cijela kompanija.
• Datum izvješća: Odaberite jedan datum. Bilanca prikazuje stanje na taj dan, tako da je potreban samo jedan datum, a ne raspon, što je glavna razlika u odnosu na račun dobiti i gubitka.
• Osnova računovodstva: Odaberite gotovinsko (prema datumu primanja) ili nastavno (prema datumu zaduženja) računovodstvo, razlike su objašnjene u ČPP.

Korak 2: Generiraj izvješće

Klikom na Generiraj izvješće, sustav proizvodi bilancu za navedeni datum, podijeljenu u tri dijela:

• Imovina: Resursi koje posjedujete, poput saldo bankovnog računa povjerenja, nepodmirenih potraživanja, zbrajaju se u ukupnu imovinu.
• Obveze: Novac koji dugujete drugima, uglavnom stanarima: Depoziti (za povrat pri iseljenju), unaprijed plaćeni iznosi (poput neiskorištenih akontacija za struju) i obveze, zbrajaju se u ukupne obveze.
• Kapital vlasnika: Nakon što se od aktive oduzmu obveze, pravi preostali dio koji vam pripada, uključujući akumuliranu neto dobit za ovo razdoblje.

Kliknite ikonu ispisa u gornjem desnom kutu izvještaja da biste izravno ispisali ili spremili kao PDF, te predali računovođi ili vlasniku.

Često postavljena pitanja

Zašto iznosi izvještaja u gotovinskoj i obračunskoj metodi nisu isti?

To je normalno. Ove dvije metode pripisivanja razdoblja transakcijama razlikuju se: gotovinska metoda gleda datum primljenog novca, a obračunska datum dospijeća. Zbog mogućih vremenskih razlika u plaćanju ili naplati (na primjer, zbog zakašnjelog plaćanja najma ili unaprijed plaćenih iznosa), iznosi se razlikuju, iako će ukupni iznosi biti isti tijekom duljeg razdoblja.

Koja je razlika između računa dobiti i gubitka i bilance stanja?

Koncept vremena je drugačiji. Račun dobiti i gubitka promatra rezultate poslovanja tijekom određenog razdoblja, na primjer koliko je zarađeno, potrošeno i neto dobit od 1. siječnja do 30. lipnja, poput videosnimke. Bilanca stanja promatra financijsko stanje na točno određeni datum, na primjer 30. lipnja, koliko imate aktiva i obveza prema najmoprimcima, poput fotografije. Da biste znali profitabilnost tijekom šestomjesečnog razdoblja, pogledajte račun dobiti i gubitka; da biste znali koliko novca držite od najmoprimaca i strukturu aktiva, pogledajte bilancu stanja.

Zašto su polog i unaprijed plaćeni iznos za struju prikazani kao obveze?

Jer te iznose posjeduju najmoprimci, a ne predstavljaju vaš prihod. Polog treba vratiti najmoprimcu pri iseljenju; unaprijed plaćeni iznosi za struju su zadržani kao avans za buduće stvarne troškove, olakšavajući obračun bez mjesečnih očitanja. Ostatak se također vraća pri iseljenju. Stoga se te stvari odmah knjiže kao obveze u bilanci stanja, a ne u računu dobiti i gubitka. Tek kada se oni stvarno oduzmu, iznosi se knjiže kao prihod od struje u tekućem računu dobiti i gubitka.