Mizania: ni kiasi gani cha salio la benki ni cha wapangaji? Angalia amana na malipo ya mapema kwa jicho moja
Viungo vya haraka vya makala hii
Mizania inakufanyia nini?
Mizania inaonyesha hali ya kifedha kwa tarehe maalum: ni mali kiasi gani (salio la akaunti ya benki, ankara za kupata), madeni kiasi gani (amana za wapangaji, malipo ya umeme yaliyolipwa mapema, ankara zinazosubiri kulipwa), na kiasi kinachobaki kinachomilikiwa ni chako. Si jumla ya kipindi maalum, ni picha ya hisa kwa tarehe hiyo maalum.
Matukio ya Matumizi: Daima jua kiasi gani cha pesa za wapangaji ulicho nacho kwa sasa. Amana na malipo ya awali ni pesa ambazo lazima zirudishwe baadaye, na zinaweza kuchanganywa kwa urahisi katika salio la benki kana kwamba ni pesa zako. Taarifa ya fedha imeziorodhesha kando kama deni, ikikuonyesha mara moja ni pesa gani huwezi kugusa.
Njia ya Uendeshaji
Hatua ya Kwanza: Weka Masharti ya Ripoti
Ingia kwenye ukurasa wa ripoti wa orodha ya vipengele (bonyeza ripoti kwenye menyu ya kushoto, kisha bonyeza ripoti), weka masharti haya kwa mpangilio:
- Aina ya Ripoti: Chagua Taarifa ya Fedha.
- Chagua Kitu/ Mmilikaji/ Kampuni: Amua wigo wa takwimu wa ripoti: kitu kimoja, vyote chini ya mmilikaji, au kampuni nzima.
- Tarehe ya Ripoti: Chagua tarehe moja. Taarifa ya fedha inaonyesha hali ya siku hiyo, hivyo unahitaji tarehe moja tu, si upana wa siku, tofauti kuu kati yake na ripoti ya mapato.
- Msingi wa Uhasibu: Chagua kati ya msingi wa pesa taslimu (kwa kutegemea tarehe ya mapato yaliyopokelewa) au msingi wa mapato na gharama (kwa kutegemea tarehe ya mapato yanayostahili kupokelewa); tofauti zinaweza kupatikana kwenye Maswali Yanayoulizwa Sana.
Hatua ya Pili: Tengeneza Ripoti
Bonyeza kutengeneza ripoti, mfumo utatoa bilansi ya tarehe maalum, iliyogawanywa katika sehemu tatu:
- Mali: Rasilimali ulizonazo, kama vile salio la akaunti ya benki la amana mpya, akaunti zinazodaiwa ambazo bado hazijapokewa, zinazojumlishwa kuwa mali jumla.
- Madeni: Pesa unayodaiwa na wengine, haswa wapangaji: amana (ya kurudishwa mwishoni mwa upangaji), malipo yaliyopokelewa kabla (mali kama vile malipo ya umeme ambayo hayajakatwa), akaunti zinazodaiwa kulipwa, zinazojumlishwa kuwa madeni jumla.
- Haki ya Mwenye Nyumba: Sehemu inayokuhusu baada ya kutoa madeni kutoka kwenye mali, ikijumuisha faida halisi iliyoakumulizwa ya kipindi hiki.
Bofya ikoni ya kuchapisha kwenye kona ya juu kulia ya ripoti ili kuchapisha moja kwa moja au kuhifadhi kama PDF, kupeana kwa mhasibu au mwenye mali.
Maswali Yanayoulizwa Mara kwa Mara
Kwa nini kiasi cha ripoti ya mfumo wa fedha na mfumo wa masurufu ni tofauti?
Hii ni kawaida. Misingi miwili ina kipindi tofauti cha mali moja: mfumo wa fedha unazingatia tarehe halisi ya kukusanya, mfumo wa masurufu unazingatia tarehe inayodaiwa. Ikiwa kuna ulipaji wa muda mwingi (kama kodi iliyocheleweshwa, malipo yaliyokusanywa mapema), kiasi cha ripoti hizo mbili kitakuwa tofauti, lakini ukitazama muda mrefu jumla itakuwa sawa.
Kuna tofauti gani kati ya Ripoti ya Faida na Hasara na Ripoti ya Mizania?
Wakati unazingatiwa tofauti. Ripoti ya Faida na Hasara inaonyesha matokeo ya kipindi maalum, kama vile mapato, gharama na faida kati ya Januari 1 hadi Juni 30. Ripoti ya Mizania inaonyesha hali ya kifedha kwa wakati fulani, kama vile Juni 30, ni mali ngapi zilizo mkononi na ni kiasi gani cha madeni kwa wapangaji. Ili kujua kama kipindi hicho kilikuwa na faida, angalia Ripoti ya Faida na Hasara; ili kujua ni kiasi gani cha fedha za wapangaji kilichoshikiliwa sasa, angalia Ripoti ya Mizania.
Kwa nini amana na malipo ya awali ya umeme yanapatikana katika madeni?
Kwa sababu fedha hizi zinamilikiwa na mpangaji, sio mapato yako. Amana inapaswa kurejeshwa kwa mpangaji anapoondoka; malipo ya awali ya umeme yalilipwa kwa ajili ya kulipia matumizi ya umeme kwa kipindi kijacho, na kiasi kinachobaki kinapaswa kurejeshwa wakati wa kuondoka. Hivyo, kwa wakati wa kupokea fedha, hizo zinachukuliwa kama madeni kwenye Ripoti ya Mizania, sio kwenye Ripoti ya Faida na Hasara. Kila wakati fedha hizi zinapotumika kulipia umeme, kiasi hicho kinachukuliwa kama mapato ya umeme na kinaonekana kwenye Ripoti ya Faida na Hasara ya kipindi husika.