Ισολογισμός: Πόσο από το τραπεζικό σας υπόλοιπο είναι πραγματικά των ενοικιαστών; Αποθέσεις και προκαταβολές με μια ματιά

Τι μπορεί να σας προσφέρει ο Ισολογισμός;

Ο ισολογισμός παρέχει μια στιγμιαία εικόνα της οικονομικής σας θέσης σε συγκεκριμένη ημερομηνία: πόσα περιουσιακά στοιχεία έχετε (τραπεζικό υπόλοιπο, απαιτήσεις) και ποια είναι οι υποχρεώσεις σας (εγγυήσεις ενοικιαστών, προκαταβολές, κακοποιήσεις). Δεν είναι σύνολο περιόδου αλλά ένα στατικό στιγμιότυπο μιας συγκεκριμένης ημέρας.

Ιδανικό σενάριο: Γνωρίζετε ανά πάσα στιγμή πόσα από τα χρήματα είναι των ενοικιαστών. Εγγυήσεις και προκαταβολές είναι χρήματα που πρέπει να επιστραφούν και είναι εύκολο να τα παρανοήσετε ως δικά σας, όταν αναμειγνύονται με το τραπεζικό υπόλοιπο. Ο ισολογισμός τα ξεχωρίζει στις υποχρεώσεις για εύκολη αναγνώριση.

Τρόπος λειτουργίας

Βήμα 1: Ορισμός προϋποθέσεων αναφοράς

Μεταβείτε στη σελίδα αναφορών στη λίστα λειτουργιών (κάντε κλικ στο μενού αναφορών στην αριστερή πλευρά και μετά στην αναφορά) και ορίστε τις ακόλουθες προϋποθέσεις.

• Τύπος αναφοράς: Επιλέξτε Ισολογισμό.
• Επιλέξτε Ακίνητο/Ιδιοκτήτη/Εταιρεία: Καθορίστε το εύρος της αναφοράς: ένα ακίνητο, όλα τα ακίνητα ενός ιδιοκτήτη ή ολόκληρη η εταιρεία.
• Ημερομηνία Αναφοράς: Επιλέξτε μία ημερομηνία. Ο ισολογισμός παρουσιάζει την κατάσταση της συγκεκριμένης ημέρας, οπότε χρειάζεται μόνο μια ημερομηνία, όχι μια χρονική περίοδος. Αυτή είναι η κύρια διαφορά του με την κατάσταση αποτελεσμάτων.
• Λογιστική Βάση: Επιλέξτε Ταμειακή (με βάση την ημερομηνία πραγματικής εισπραξής) ή Δεδουλευμένη (με βάση την ημερομηνία που πρόκειται να εισπραχθεί). Βλ. Συχνές ερωτήσεις για διαφορές.

Βήμα 2: Δημιουργία Αναφοράς

Κάντε κλικ για να δημιουργήσετε την αναφορά. Το σύστημα θα παράγει τον ισολογισμό για την επιλεγμένη ημερομηνία, με το περιεχόμενο χωρισμένο σε τρεις ενότητες:

• Περιουσιακά Στοιχεία: Οι πόροι σας, όπως υπόλοιπα σε τραπεζικούς λογαριασμούς καταπιστεύματος, ληξιπρόθεσμες απαιτήσεις, προστίθενται στον συνολικό ενεργητικό.
• Υποχρεώσεις: Οι οφειλές σας προς άλλους, κυρίως προς ενοικιαστές: καταθέσεις (επιστρεπτέες με την λήξη της ενοικίασης), προκαταβολές (μη συμψηφισμένα ποσά όπως προπληρωμένοι λογαριασμοί ρεύματος), υποχρεώσεις πληρωμής, προστίθενται στο συνολικό παθητικό.
• Ιδίων Κεφαλαίων: Η πραγματική σας περιουσία μετά την αφαίρεση των υποχρεώσεων, περιλαμβάνει τα συσσωρευμένα καθαρά έσοδα αυτής της περιόδου.

Κάντε κλικ στο εικονίδιο εκτύπωσης πάνω δεξιά στην αναφορά για να εκτυπώσετε ή να αποθηκεύσετε ως PDF, για τον λογιστή ή τον ιδιοκτήτη.

Συχνές ερωτήσεις

Γιατί τα ποσά στις εκθέσεις με βάση μετρητά και στην πεμπτουσία της συμμετοχής διαφέρουν;

Αυτό είναι κανονικό. Οι δύο βάσεις αναφέρουν την ίδια χρέωση σε διαφορετικές περιόδους: βάση μετρητών κατά την ημερομηνία είσπραξης και δικαιώματα κατά την ημερομηνία χρέωσης. Όταν υπάρχουν συναλλαγές σε διαφορετικές περιόδους (π.χ., καθυστερημένο ενοίκιο, προκαταβολές), τα ποσά διαφέρουν, αλλά συνολικά σε βάθος χρόνου είναι ίδια.

Ποια είναι η διαφορά μεταξύ καταστάσεως αποτελεσμάτων και ισολογισμού;

Η έννοια του χρόνου διαφέρει. Η κατάσταση αποτελεσμάτων δείχνει την απόδοση μιας περιόδου, π.χ. από 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου, πόσα εισπράχθηκαν, δαπανήθηκαν και καθαρά κερδήθηκαν, όπως μια ταινία. Ο ισολογισμός δείχνει την οικονομική κατάσταση σε συγκεκριμένη ημερομηνία π.χ., στις 30 Ιουνίου, πόσα περιουσιακά στοιχεία έχετε, ποιες υποχρεώσεις στους ενοικιαστές, όπως μια φωτογραφία. Για κέρδη περιόδου, ανατρέξτε στην κατάσταση αποτελεσμάτων. Για τρέχουσες υποχρεώσεις και δομή περιουσιακών στοιχείων, κοιτάξτε τον ισολογισμό.

Γιατί οι καταθέσεις ασφαλείας και τα προκαταβολικά ποσά ηλεκτρικού βρίσκονται στις υποχρεώσεις;

Διότι ανήκουν στους ενοικιαστές και όχι στα έσοδά σας. Οι καταθέσεις ασφαλείας επιστρέφονται κατά την αποχώρηση του ενοικιαστή. Τα προκαταβολικά ποσά για το ηλεκτρικό χρησιμοποιούνται για την κάλυψη της κατανάλωσης, αποφεύγοντας μηνιαίες καταστάσεις. Κατά την αποχώρηση, το υπόλοιπο επιστρέφεται, επομένως αρχικά εμφανίζονται ως υποχρεώσεις στον ισολογισμό, όχι στην κατάσταση αποτελεσμάτων. Κατά την εκκαθάριση, το ποσό αναγνωρίζεται ως έσοδο από ηλεκτρικά, αναφερόμενο στην κατάσταση αποτελεσμάτων.