Naqd pul oqimi hisobot: Ijara muddati davomida hisobda qancha naqd pul oshdi?

Naqd pul oqimi hisoboti sizga nima bera oladi?

Naqd pul oqimi hisoboti foyda va zarar hisobotiga javob bera olmaydigan savolga javob beradi: Ushbu davrda hisobdagi pul miqdori qanchalik o'zgarib ketdi? Hisobot boshlang'ich naqd pul qoldig'idan boshlanadi, davrdagi sof pul o'zgarishini ko'rsatadi va oxirgi naqd pul qoldig'i bilan tugaydi, shu bilan pulning kirish va chiqish natijalarini aniq ko'rsatadi.

Neto foyda naqd pul bilan nima uchun bir xil emas? Chunki ko'chmas mulk sohasida ko'plab foyda va naqd pul ajralishi holatlari mavjud: Ijara to'lovi muddat yetgan bo'lsa-da, ijara to'lovchisi hali to'lamagan; foyda bor, lekin naqd pul kirishi hali yo'q. Depozit qabul qilindi, naqd pul keldi, lekin bu foyda emas. Foyda va zarar hisoboti sizga qancha foyda olganingizni, naqd pul oqimi hisoboti esa qancha pul olinganini aytadi, ikkalasini birgalikda ko'rish to'liq tasavvur beradi.

Amaliyot usuli

1-qadam: Hisobot shartlarini sozlash

Funksiyalar ro'yxatidan hisobot sahifasiga o'ting (chap menyudagi hisobotlar ustiga bosing, keyin hisobotni tanlang), quyidagi shartlarni ketma-ket sozlang:

• Hisobot turi: Naqd pul oqimi hisobotini tanlang.
• Ob'ekt/mulkdori/kompaniya tanlang: Hisobotning statistik doirasini aniqlang: bitta ob'ekt, bir mulkdorning barcha ob'ektlari yoki butun kompaniya.
• Hisobot davri: Boshlanish va tugash sanalarini erkin tanlang. Dastlabki pul qoldig'i boshlanish kunidagi holat, tugash kunidagi holat esa yakuniy pul qoldig'i sifatida olinadi.
• Hisob asoslari: Naqd pul asosi (haqiqiy to'lov muddati asosida) yoki hisob asosini (to'lanishi kerak bo'lgan vaqt asosida) tanlang. Asosning tanlovi joriy davr sof daromadi va tuzatish bandlariga ta'sir qiladi, keng tarqalgan savollarga qarang.

2-qadam: Hisobotni yaratish

Hisobot yaratish tugmasini bosing, tizim pul oqimi hisobotini hosil qiladi. Hisobotni yuqoridan pastga o'qish, foydadan naqd pulga o‘tish yo‘nalishidir:

• Operatsion faoliyatlar: Bu davrning sof foydasidan boshlanadi (foyda va zarar hisoboti bilan bir xil), va tuzatish bandlarini qo‘shadi (ishchi kapitaldagi o‘zgarishlar). Tuzatish bandlari foyda va naqd pulning ajratilgan qismini ishlaydi, masalan, olinmagan ijara, depozit va oldindan to'langan mablag'larning o'zgarishi.
• Joriy davr sof pul o'zgarishi: Sof daromad tuzatishlardan so'ng, bu davrda pulning amalda ortishi yoki kamayishi miqdorini hosil qiladi.
• Dastlabki va yakuniy pul qoldiqlari: Dastlabki naqd qoldiqi va davr ichidagi naqd pulning sof o'zgarishi, yakuniy naqd qoldig'iga teng. Yakuniy balans hisobingizning oxirgi kunidagi haqiqiy holatini aks ettiradi, bu esa hisobotni tasdiqlashning eng sodda usuli.

Hisobotning o'ng yuqori burchagidagi chop etish belgisini bosing, bevosita chop eting yoki PDF sifatida saqlang va buxgalter yoki mulk egasiga taqdim eting.

TSS

Nega davrning sof foydasi va davrning sof naqd pul o'zgarishi farq qilmoqda?

Chunki daromad foyda sifatida hisoblansa ham, u darhol kelib tushmasligi mumkin. Biroq, kelib tushgan pul foyda emas. Ijara haqqi miqdori to'lash muddati yetgan bo'lsa-da, mijoz hali to'lamaganligi: foyda ko'rsatilgan, lekin naqd pul tushmagan; kafolat puli yoki oldindan to'langan kommunal to'lovlar bo'lgan taqdirda: naqd pul kirgan, lekin bu qarz, foyda emas. Ushbu farqlar operativ kapital o'zgarishi orqali tuzatib qo'yildi, shu sababli sof foyda va tuzatishlar yig'indisi naqd pulning haqiqiy o'zgarishi bo'ladi.

Yog'ingarchilik va naqd pul oqimi hisobotlari orasidagi farq nima?

Yog'ingarchilik hisobotlari qancha foyda olinganligini ko'rsatadi: bu davrdagi daromad minus xarajatlar. Naqd pul oqimi hisobotlari haqiqiy naqd pul qanchalik oshganligini ko'rsatadi: boshlang'ichdan oxirigacha raqamlar va sabablar. Mustahkam yuritiladigan obyektlarning hisoblari uzoq muddat davomida bir-biriga yaqinlashadi, ammo yagona davrda farq sezilarli bo'lishi mumkin, masalan, katta qismi ijara to'lovlari kechikib qolgan oyliklar, foyda hisobotlari yaxshi ko'rinar, naqd pul hisobotlari esa yomon, shuning uchun ikkita hisobotni birgalikda ko'rish muhimdir.

Tuzatishlar bu davrdagi hech qanday yozuvlarni ko'rsatmaydi, degani?

Bu davr ichida foyda va naqd pul bilan bog'liq o'zgarishlar bo'lmaganligini anglatadi, masalan, ko'chirilmagan yoki qaytarilmagan debitor qarzlar, kafolat depozitlari va oldindan to'lovlar qoldig'i o'zgarishi kutilmaydi. Bunday holda, davrning sof naqd pul o'zgarishi sof foyda bilan teng bo'ladi.